Залогом финансовой устойчивости и операционной эффективности ОАО «ЮНИКОРБАНК» служит система управления рисками, основывающаяся на следующих принципах:

• четкое разделение обязанностей между органами управления и должностными лицами при принятии решений,
• учет всех видов рисков, связанных с банковской деятельностью,
• обеспечение комплексного характера управления рисками Банка,
• обеспечение независимости подразделений, осуществляющих оценку и контроль рисков от подразделений, принимающих на себя риски,
• эффективная система отчетности по рискам, принимаемым на себя Банком, на всех уровнях управления.

С организационной точки зрения система управления рисками включает в себя независимую службу риск-менеджмента (Управление рисками), а также коллегиальные органы (в том числе, Кредитный комитет). Ответственность за организацию и обеспечение контроля за функционированием системы управления рисками закреплена за Советом директоров Банка.

Наиболее значимыми для Банка являются следующие виды рисков:

• кредитный,
• потери ликвидности,
• рыночный,
• операционный.

Кредитный риск

Построение эффективной системы управления кредитным риском является ключевым фактором финансовой устойчивости Банка. Ориентируясь, на требования нормативных актов Банка России, а также наилучшую международную практику, Банк рассматривает в качестве базовых принципов системы управления кредитным риском:

• независимость принятия решений: организационная независимость подразделения риск-менеджмента и прямая подчиненность руководителя Управления рисками Председателю Правления,
• интеграция риск-менеджмента в кредитный процесс: наличие независимой экспертизы по всем операциям, несущим кредитный риск,
• адекватность методов управления кредитным риском: соответствие методик выявления и оценки рисков характеру и масштабам операций,
• система делегирования полномочий: сочетание централизованного и децентрализованного механизма принятия решений при совершении операций, связанных с принятием кредитного риска.

Управление кредитным риском осуществляется в рамках комплексной системы анализа, управления и контроля рисков, предполагающей сочетание качественной (экспертной) и количественной (статистической) оценки кредитного риска. Банк оценивает риск потерь по своим кредитным операциям как на индивидуальной, так и на портфельной основе.

Система управления кредитным риском Банка включает в себя следующие направления минимизации потерь, связанных с неисполнением обязательств клиентами и контрагентами:

• формирование обеспечения по операциям кредитного характера,
• интеграция системы ценообразования на кредиты с системой внутренних кредитных рейтингов,
• проведение хеджирующих операций,
• оптимизация процедур по работе с проблемной задолженностью.

Основным инструментом ограничения и контроля за принимаемым Банком кредитным риском является система кредитных лимитов. Устанавливаются следующие виды лимитов кредитного риска:

• лимиты на контрагентов,
• лимиты самостоятельного принятия кредитного риска филиалами Банка,
• лимиты, ограничивающие кредитный риск по отраслевому/региональному признаку.

Кредитный комитет и Управление рисками ведут систематический мониторинг и проводят регулярный анализ подверженности Банка данным рискам. Уровень кредитного риска принимаемого на себя Банком в разрезе продуктов, отраслей и типов клиентов устанавливается Кредитным комитетом и утверждается Правлением и Советом директоров Банка путем принятия Кредитной политики Банка. Все кредитные лимиты устанавливаются и пересматриваются в соответствии с действующей Кредитной политикой.

Риск потери ликвидности

В качестве базового принципа, определяющего подходы к управлению ликвидностью, Банк рассматривает, с одной стороны, необходимость согласования активов и обязательств по срокам (в целях снижения риска ликвидности), а с другой стороны – проведение операций, исходя из уровня риска, который Банк считает для себя приемлемым (в целях повышения рентабельности).

Управление мгновенной ликвидностью Банка непосредственно осуществляется Казначейством, в компетенцию которого входит мониторинг текущей платежной позиции и прогнозирование ее изменений, исходя из платежного календаря и стрессовых факторов.

Структурным подразделением, ответственным за осуществление анализа состояния мгновенной, текущей, среднесрочной и долгосрочной ликвидности Банка, формирование прогнозов ликвидности, оценки уровня риска ликвидности, принимаемого Банком, контроля за исполнением обязательных экономических нормативов, связанных с управлением и контролем за состоянием ликвидности,  является Управление рисками Банка. Базовым подходом к управлению текущей, среднесрочной и долгосрочной ликвидностью, используемым Банком, является установление лимитов по разрывам в сроках погашения и востребования, распространяемым на все виды активных и пассивных операций.

Банк в своей работе использует методику оценки риска ликвидности, опирающуюся на прогнозирование денежных потоков. При оценке перспективной ликвидности Банк опирается на консервативный подход, выражающийся в предположении о наиболее раннем наступлении сроков исполнения обязательств по заключенным соглашениям и наиболее позднем – требований. Оценка риска ликвидности Банком основывается на методе сценарного анализа, с помощью которого моделируется поведение различных групп активов и пассивов в ответ на изменение рыночных и внутрибанковских параметров. В Банке разработан план мероприятий и порядок действий подразделений в случае наступления кризисной ситуации, связанной с недостатком ликвидности.

Рыночный риск

Система управления рыночными рисками Банка обеспечивает своевременную идентификацию фондового, процентного и валютного рисков, их количественное измерение и проведение оптимизации портфелей Банка, несущих рыночный риск.

Основной способ минимизации рыночных рисков состоит в поддержании открытых позиций Банка (открытых валютных позиций, открытых процентных позиций, открытых позиций по вложениям в ценные бумаги) в пределах установленных лимитов, нормативов и ограничений, которые рассчитываются исходя из установленных приемлемых уровней влияния на ликвидность или финансовую устойчивость Банка. Банк также широко использует методы хеджирования рыночных рисков.

При управлении рыночными рисками Банк руководствуется требованиями, установленными нормативными актами Банка России, а также использует внутренние модели, соответствующие рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору. В частности, измерение рисков производится на основании методологии Value-at-Risk, стресс-тестирования, анализа чувствительности инструментов/портфелей Банка к риску.

Операционный риск

Банк рассматривает в качестве основных источников возникновения операционных рисков недостатки в организации и контроле бизнес-процессов, сбои при использовании информационных технологий, а также воздействия внешней среды.

Основными элементами системы управления операционными рисками Банка являются регулярные процедуры идентификации риска, оценки и мониторинга его величины, разработка и реализация мер по оптимизации структуры и объема принимаемых рисков.

В Банке ведется база данных по операционным убыткам, разработана система ключевых индикаторов операционного риска, а также действует методика количественной оценки данного вида риска.

В практике управления операционными рисками Банк опирается на следующие основные инструменты:

• применение процедур административного и финансового внутреннего контроля за организацией бизнес-процессов, деятельностью структурных подразделений и действиями отдельных сотрудников,
• применение принципов разделения и ограничений функций, полномочий и ответственности сотрудников, использования механизмов коллегиального принятия решений,
• страхование операционных рисков, связанных с профессиональной и хозяйственной деятельностью Банка,
• автоматизация проведения банковских операций, использование внутрибанковских информационных систем,
• обеспечение информационной безопасности, контроль за доступом к информации, применение многоуровневой защиты информации,
• создание необходимых организационных и технических условий для обеспечения непрерывности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций (на случай аварий, пожаров, терактов и других непредвиденных ситуаций),
• снижение операционных рисков Банка, связанных с отдельными бизнес-процессами, за счет их проведения сторонними организациями (аутсорсинг),
• подбор сотрудников с учетом соответствия их профессионального и морального уровня занимаемым должностям, формирование кадрового резерва, реализация программ обучения персонала.